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国税报税系统中的所得税季报怎样填

2022-02-27 08:27:16

企业所得税月(季)度纳税申报表(A类)就是季度预交所得税的,这张表就填2.3.4.7行就行了,如果表上有累计数的话,你就用利润表上的累计数减去该表上的累计数就是该表的本期数,然后验证一下看看是否与你的利润表上的累计相符就行了。

企业所得税季报的申报表填写

利润总额是填写利润表中的总额998.5
利润总额不等于收入-成本
营业外收入和支出在季报里面的利润表中进行填写,所得税纳税申报表无显示

季度所得税报表该怎么填

只要交了就成,没有预提的话,自己调整一下吧。。。
借:以前年度损益调整
贷:应交税费-应交所得税
借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整
这个涉及到以前年度调整的问题。按说,你补缴的税额是09年真实的所得税费用,应该记在09年的账上,这样的话,你就要调整报表的年初数。把你的这块的费用转到09年。

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